Una maxi frode nella logistica della grande distribuzione organizzata (GDO) da 166 milioni di euro in fatture false è stata scoperta nell’ambito di un’indagine coordinata dalla Procura di Napoli Nord e condotta dal Nucleo di polizia economico-finanziaria della Guardia di Finanza.
L’operazione ha portato a sequestri per oltre 30 milioni di euro e all’iscrizione nel registro degli indagati di 29 tra persone fisiche e società coinvolte nella gestione della logistica e dei servizi di movimentazione merci.
Il sistema nella logistica: appalti simulati e manodopera illecita
Al centro dell’inchiesta vi sarebbe un sistema strutturato nel comparto della logistica industriale, basato su appalti simulati, consorzi senza reale operatività e cooperative fantasma create per mascherare una somministrazione illecita di manodopera.
Secondo gli investigatori, una società committente avrebbe affidato servizi di logistica a due consorzi che, a loro volta, si sarebbero appoggiati a 18 cooperative create ad hoc per la gestione della forza lavoro nei centri distributivi.
I lavoratori risultavano formalmente assunti dalle cooperative, ma operavano di fatto sotto il controllo diretto della committente, che gestiva le attività logistiche tramite sistemi informatici e strumenti di monitoraggio in tempo reale.
Cooperative fantasma nella logistica e regia unica
Le cooperative coinvolte nella filiera della logistica sarebbero risultate prive di reale struttura imprenditoriale, senza sedi operative effettive e amministrate da prestanome.
Gli inquirenti ipotizzano una regia unica del sistema logistico e fiscale, con gestione centralizzata degli adempimenti e trasferimento continuo dei lavoratori tra le varie cooperative per garantire la continuità operativa ed evitare l’accumulo di debiti tributari.
Fatture false e distorsione del sistema logistico
Il cuore della frode nella logistica riguarda l’emissione di fatture ritenute inesistenti sotto il profilo soggettivo e giuridico, utilizzate per mascherare contratti di appalto in realtà simulati.
In questo schema, l’Iva non versata dalle cooperative veniva impiegata per coprire il costo del lavoro nella filiera logistica, generando un indebito vantaggio fiscale per la società committente e un danno per l’Erario.
Indagini sulla logistica 2019-2025
Le indagini, svolte anche con il supporto dell’Agenzia delle Entrate, riguardano il periodo 2019-2025 e si concentrano su un sistema di logistica integrata alterata da schemi fraudolenti.
Secondo gli investigatori, il modello avrebbe permesso di ridurre artificialmente il costo del lavoro nella logistica, mantenendo però operativa l’intera catena distributiva.
Ravvedimento e impatto sulla logistica GDO
Nel corso dell’inchiesta, la società committente ha regolarizzato parte della propria posizione fiscale, versando oltre 14 milioni di euro di imposte e più di 6 milioni tra sanzioni e interessi.
Questo ha comportato una riduzione del sequestro preventivo nei confronti degli altri soggetti coinvolti, ma non modifica il quadro complessivo della presunta frode nella logistica della GDO.
Logistica e responsabilità degli enti
A tutte le società coinvolte è stata contestata anche la responsabilità amministrativa degli enti prevista dal Decreto legislativo 231/2001.
L’indagine prosegue per ricostruire l’intera filiera della logistica coinvolta e verificare l’eventuale presenza di ulteriori soggetti nel sistema di appalti simulati.
Fonte: IL SOLE 24 ORE
